Puh ich wollte das jetzt nicht in aller Tiefe ausführen.
Ich versuche es, aber kurz wird das nicht :)
Ich habe mir vor meinem ersten Aktieninvest (Shell A März2020) ein Excel Kalkulationsprogramm gebastelt..
Stück , Kaufkurs , Kaufpreis , Steuer Minus / Steuer Plus (WashSale), Netto-Dividenden, Gebühren und Dividendenrendite .
ShellA gekauft von 20,50 € bis runter zu 9,942 € Insgesamt 25x nachgekauft.
Durch hohe Gewinne besonders bei Pro7 und Macys habe ich WashSale gemacht und ShellA verkauft.
Jetzt hilft das FiFo Prinzip! 20,50 € bis runter zu 14,50 € mit Verlust und (weniger) Gewinn verkauft, jedoch mit Gewinnen verrechnet = 0 (also Neutral)
Mein jetzt gehaltener höchster Kaufpreis ist 14,50 €
.
Im Moment sind das konkret 10.080 ShellA zu einem Kaufpreis (inkl. Gebühren) von 125.332 € = 12,43 €
Annahme: Wenn Shell bei 25 € 5% Div. zahlt (= 1,25 € alles mal ohne Steuer) was realistisch ist,
dann habe ich bei Verkauf der Hälfte folgende Rechnung:
Stück: 10.080 - 5.040 = 5.040
Verkaufspreis: 5.040 x 25 € = 126.000 €
Nebenrechnung Steuer: 25 €-12,43 €=12,57€ x 5.040 Stück = 63.352,80 € Gewinn x 26,375% = 16.709,30 € Steuern
Nettoverkaufspreis: 126.000 € - 16.709,30 € = 109.290,70 €
Geld 125.332 € - 109.290,70 € = 16.041,30 € Restinvestition
16.041,30 € / 5.040 = 3,18 mein persönliche Preis (EK???)
Dividendenrendite 1,25x100/3,18 = 39,31%
Ich hoffe ich habe keine Fehler gemacht bei der Berechnung und alles berücksichtigt.
Bzw. so darf/kann man das rechnen, bin hier auch nur Anfänger und habe mir das so selber
ausgerechnet.
Ich hoffe das ich da nichts übersehen habe.